Sociedades y Agencias de valores

Sociedades de valores (SV) y Agencias de valores (AV)

Información

Comunicación y difusión de informaciones relativas a las SV y AV (CNMV Cr 5/1989)

Representantes

Representantes de Sociedades y Agencias de Valores y Sociedades Gestoras de Carteras (CNMV Cir 5/1998)

Control interno y evaluación de riesgos

Sistemas internos de control, seguimiento, y evaluación continuada de riesgos de SV, AV y SGC (CNMV Cir 1/1998)

Destino de los libros y documentación oficial de los Agentes de cambio y bolsa-D.Ad.2ª LMV (RD 689/1990)

Régimen de inversión de saldos instrumentales y accesorios

Régimen de la inversión de los saldos de las cuentas acreedoras de carácter instrumental y transitorio que las sociedades y agencias de valores mantengan con sus clientes (O EHA/848/2005)

Recursos propios y Coeficientes de solvencia

Recursos propios y supervisión en base consolidada de las SV y AV y sus grupos (O 29 dic 1992) - Recursos propios de SV y AV y sus grupos consolidables (CNMV Cir 6/1992)

Coeficiente de solvencia y de liquidez de SV y AV (O 28 jul 1989) - Coeficientes de solvencia y liquidez de SV y AV (CNMV Cir 6/1990 derogada por CNMV Cir 7/2008)

Contabilidad, Cuentas anuales e Información reservada

Normas contables, Modelos reservados y públicos de los estados financieros y cuentas anuales públicas de Sociedades y Agencias de valores (CNMV Cir 5/1990 derogada por CNMV Cir 7/2008)

Normas contables de consolidación aplicables a los grupos y subgrupos de SV y AV (CNMV Cir 1/1993 derogada por CNMV Cir 7/2008)
 
Normas contables y obligaciones adicionales de registro y de información de quebrantos de negociación de determinadas AV (CNMV Cir 1/1995, derogada por CNMV Cir 7/2008)

Auditorías

Auditorías de las SV y AV (CNMV Cir 9/1989, modificada por la CNMV Cir 5/1990)